關(guān)于盤錦市2019年財政決算的報告

2020年7月22日在市八屆人大常委會第二十三次會議上

市財政局局長  崔  建

 

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市政府委托，我向本次人大常委會報告2019年全市財政決算情況，請予審議。

2019年，全市財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于東北、遼寧振興發(fā)展的重要講話精神，按照市委七屆十次全會和市八屆人大三次會議的部署，緊緊圍繞全市中心工作，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，為全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實(shí)保障。

一、全市財政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支情況

全市一般公共預(yù)算收入148億元，比上年增加12.3億元，增長9%（受減稅降費(fèi)影響，當(dāng)年一般公共預(yù)算收入減收18.7億元，影響增幅13.8個百分點(diǎn)）。其中：稅收收入116億元，比上年增加7億元，增長6.4%；非稅收入32億元，比上年增加5.3億元，增長19.8%。

全市一般公共預(yù)算支出232.9億元，比上年增加27.4億元，增長13.3%。

上述全市一般公共預(yù)算收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較，收入數(shù)相同，支出數(shù)增加0.7億元，主要是上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金支出增加。

2019年決算反映的全市財政收支平衡情況是：總收入合計355.2億元，其中，一般公共預(yù)算收入148億元，上級補(bǔ)助收入74.7億元，上年結(jié)余8億元，調(diào)入資金28.8億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.7億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入88億元。總支出合計355.2億元，其中，一般公共預(yù)算支出232.9億元，上解上級支出33.1億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.9億元，年終結(jié)余6.3億元，債務(wù)還本支出82億元，實(shí)現(xiàn)財政收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算收支情況

全市政府性基金收入80.2億元，比上年增加58.9億元，增長277.9%。全市政府性基金支出68.5億元，比上年增加42.5億元，增長164.2%。主要是國有土地出讓收入增加，支出相應(yīng)增加。

上述全市政府性基金收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.2億元,加上上級補(bǔ)助收入0.05億元，上年結(jié)余16.2億元，總收入合計16.5億元。全市國有資本經(jīng)營支出8.3億元，加上調(diào)出資金2.5億元，年終結(jié)余5.6億元，總支出合計16.5億元。

上述全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。

（四）社會保險基金預(yù)算收支情況

全市社會保險基金收入111.5億元，比上年增加20.7億元，增長22.8%。全市社會保險基金支出101.2億元，比上年增加15.4億元，增長18%。

上述全市社會保險基金收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較，收入數(shù)增加5.6億元，主要是各項(xiàng)保險收入增加及中央財政補(bǔ)助和調(diào)劑金增加；支出數(shù)減少0.3億元，主要是職工基本醫(yī)療保險基金支出減少。

二、市本級財政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支情況

市本級一般公共預(yù)算收入46.6億元，比上年減少4.9億元，下降9.5%（受減稅降費(fèi)影響，市本級當(dāng)年一般公共預(yù)算收入減收6.5億元，影響增幅12.6個百分點(diǎn)）。其中：稅收收入37億元，比上年減少4億元，下降9.7%；非稅收入9.6億元，比上年減少0.9億元，下降8.8%。

市本級一般公共預(yù)算支出80.5億元，比上年增加1.3億元，增長1.6%。

上述市本級一般公共預(yù)算收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。

2019年決算反映的市本級財政收支平衡情況是：總收入合計259.4億元，其中，一般公共預(yù)算收入46.6億元，上級補(bǔ)助收入74.7億元，下級上解收入28.6億元，上年結(jié)余5.5億元，調(diào)入資金16億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入88億元?？傊С龊嫌?59.4億元，其中，一般公共預(yù)算支出80.5億元，上解上級支出33.1億元，補(bǔ)助下級支出58.2億元，年終結(jié)余4.6億元，債務(wù)還本支出26.7億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出56.3億元，實(shí)現(xiàn)財政收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算收支情況

市本級政府性基金收入11.6億元，比上年增加7.1億元，增長159.6%。市本級政府性基金支出1.6億元，比上年減少1億元，下降40%。

上述市本級政府性基金收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。

   （三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.06億元,加上上級補(bǔ)助收入0.05億元，上年結(jié)余16.2億元，總收入合計16.3億元。市本級國有資本經(jīng)營支出8.3億元，加上調(diào)出資金2.4億元，年終結(jié)余5.6億元，總支出合計16.3億元。

上述市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。

（四）社會保險基金預(yù)算收支情況

市本級社會保險基金收入98.8億元，比上年增加18.5億元，增長23.1%。市本級社會保險基金支出87.3億元，比上年增加6.2億元，增長7.7%。

上述市本級社會保險基金收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大四次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較，收入數(shù)增加3億元，主要是各項(xiàng)保險收入增加及中央財政補(bǔ)助和調(diào)劑金增加；支出數(shù)減少4億元，主要是2019年底城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險和新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險整合為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險后，由市本級決算調(diào)整為縣區(qū)決算。

三、財政決算中的重點(diǎn)事項(xiàng)

（一）重點(diǎn)支出情況

重點(diǎn)支出主要包括農(nóng)林水支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出及社會保障和就業(yè)支出。

2019年全市農(nóng)林水支出24.2億元，下降0.3%；教育支出21.4億元，增長7.8%；科學(xué)技術(shù)支出0.6億元，下降12.3%；社會保障和就業(yè)支出45.1億元，增長8.3%。

2019年市本級農(nóng)林水支出6.8億元，下降34.1%；教育支出4.3億元，下降19.4%；科學(xué)技術(shù)支出0.2億元，下降14.3%；社會保障和就業(yè)支出25.4億元，下降1.2%。

（二）財政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助情況

2019年上級財政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助74.7億元。其中：返還性收入-1.9億元（主要是所得稅基數(shù)返還1.2億元，增值稅和消費(fèi)稅返還2.6億元，成品油稅費(fèi)改革稅收返還0.3億元，增值稅“五五分享”稅收返還-6億元），一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助65.6億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11億元。

2019年市本級財力對下級財政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助16.2億元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助11億元，主要包括原體制補(bǔ)助0.3億元、均衡性轉(zhuǎn)移支付0.7億元、結(jié)算補(bǔ)助0.3億元、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付1.3億元、固定數(shù)額補(bǔ)助0.9億元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付6.4億元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付0.9億元、其他共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付0.2億元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助5.2億元，主要包括一般公共服務(wù)支出0.1億元、教育支出0.2億元、社會保障和就業(yè)支出0.8億元、衛(wèi)生健康支出0.2億元、節(jié)能環(huán)保支出0.6億元、農(nóng)林水支出0.6億元、自然資源海洋氣象等支出0.3億元、糧油物資儲備支出2.3億元。

（三）市本級超收收入安排情況

2019年市本級一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算53.2億元，實(shí)際完成46.6億元，短收6.6億元，未形成超收。

（四）市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況

2019年市本級無可用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，當(dāng)年因短收未安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2019年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金無余額。

（五）市本級預(yù)備費(fèi)使用情況

根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，經(jīng)市八屆人大三次會議批準(zhǔn)，2019年市本級年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1.5億元，執(zhí)行中因發(fā)生非洲豬瘟疫情，安排撲殺專項(xiàng)資金支出0.2億元，剩余1.3億元，用于平衡當(dāng)年預(yù)算。

（六）市本級預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況

2019年市本級未設(shè)置預(yù)算周轉(zhuǎn)金。

四、2019年主要財政工作情況

（一）財政預(yù)算執(zhí)行穩(wěn)中有進(jìn)，收入總量、增幅保持全省前列

認(rèn)真分析研究財政經(jīng)濟(jì)形勢，提高組織收入的前瞻性和準(zhǔn)確性。通過進(jìn)一步強(qiáng)化稅源管理，密切關(guān)注重點(diǎn)行業(yè)、重大項(xiàng)目發(fā)展動態(tài)，挖掘和培育新的收入增長點(diǎn)，堵塞管理漏洞，應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳，努力彌補(bǔ)減稅降費(fèi)形成的減收。2019年，我市財政收入在全省收入增速放緩的背景下保持較快增長，財政收入增幅躍升至全省第1位，財政收入總量位居全省第4位。

（二）政府債務(wù)控化并舉，債務(wù)風(fēng)險妥善防控

通過省代發(fā)再融資債券、預(yù)算安排資金、借新還舊等方式，全年化解到期債務(wù)本息297億元。抓住國家“開前門”規(guī)范舉債融資的有利時機(jī)，精心組織相關(guān)單位和縣區(qū)儲備、包裝、申報新增債券項(xiàng)目，全年?duì)幦⌒略鰝?0億元，支持了盤錦港10萬噸級航道、棚戶區(qū)改造、盤山縣稻蟹之鄉(xiāng)、興隆臺區(qū)石油裝備出口基地建設(shè)項(xiàng)目。支持盤山縣獲批全國建制縣隱性債務(wù)風(fēng)險化解試點(diǎn)，爭取化債資金18億元。加強(qiáng)風(fēng)險管控，實(shí)時調(diào)度還本付息及償債資金落實(shí)情況，對高風(fēng)險地區(qū)及時做出預(yù)警提示，做到風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置，確保不發(fā)生違約支付風(fēng)險。

（三）財政支出不斷規(guī)范，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化

規(guī)范財政資金管理，制發(fā)了《盤錦市本級財政資金管理暫行辦法》（盤政辦發(fā)〔2019〕12號），努力提高財政資金使用效益。健全財政暫付款管理制度，嚴(yán)格控制對未納入年度預(yù)算、無資金來源的項(xiàng)目借款和墊付的財政性資金，切實(shí)壓減暫付款規(guī)模，全年消化暫付款27.2億元。進(jìn)一步清理回收存量資金，將2018年末市直預(yù)算單位零余額賬戶結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金全部收回，全年回收存量資金2.8億元。壓減市直各預(yù)算單位項(xiàng)目支出2.2億元，主要用于“三?！钡葎傂灾С觥?/span>

（四）稅費(fèi)優(yōu)惠政策落地生根，企業(yè)減負(fù)成效顯著

全面貫徹落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，及時轉(zhuǎn)發(fā)、制發(fā)稅收減免和收費(fèi)基金清理等文件，動態(tài)更新并公開發(fā)布《盤錦市政府性基金目錄清單》《盤錦市行政事業(yè)性收費(fèi)目錄清單》《盤錦市涉企行政事業(yè)性收費(fèi)目錄清單》，確保清單以外無收費(fèi)。通過落實(shí)小微企業(yè)普惠性稅收減免、深化增值稅改革以及下調(diào)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險單位繳費(fèi)比例等減稅降費(fèi)政策，全市減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)41.7億元。

（五）預(yù)算制度改革持續(xù)深化，資金使用績效不斷提高

制發(fā)了《基本公共服務(wù)領(lǐng)域市與縣區(qū)共同財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案》（盤政辦發(fā)〔2019〕19號），規(guī)范市與縣區(qū)責(zé)任分擔(dān)方式，提高基本公共服務(wù)均等化水平。兌現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)新增財力全部返還的激勵政策，返還鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金1.4億元，激發(fā)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展積極性。全市30個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收入完成24.7億元，同比增長26.6%，高于全市平均增幅17.6個百分點(diǎn)。推進(jìn)預(yù)算績效管理，健全績效評價制度。將市本級80家單位、852個項(xiàng)目、6.2億元資金納入績效監(jiān)控管理范圍，提升了財政資金使用績效。

（六）聚焦“三?！本C合施策，社會穩(wěn)定切實(shí)維護(hù)

將縣級“三?！碧貏e是保工資作為重要政治任務(wù)，建立“定期報告+重點(diǎn)關(guān)注”的動態(tài)監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制，通過市與縣區(qū)之間“點(diǎn)對點(diǎn)”的方式，對各縣區(qū)、經(jīng)濟(jì)區(qū)“三?！碧貏e是保工資預(yù)算執(zhí)行和政策落實(shí)情況按旬進(jìn)行調(diào)度，指導(dǎo)其制定“三?！憋L(fēng)險應(yīng)對預(yù)案，確?；鶎印叭！碧貏e是保工資不出問題。積極向上爭取財政補(bǔ)助資金、中央和省級調(diào)劑金，調(diào)整市縣兩級財政支出結(jié)構(gòu)，保障了全市企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時足額發(fā)放，維護(hù)了社會穩(wěn)定。

（七）財政資金精準(zhǔn)發(fā)力，經(jīng)濟(jì)發(fā)展有力支撐

積極爭取國家、省促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的各項(xiàng)扶持資金，全年對上爭取資金實(shí)現(xiàn)115億元。市本級籌措調(diào)度資金14.7億元，支持了高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、新動能培育平臺建設(shè)和東北老工業(yè)基地調(diào)整改造等項(xiàng)目。全市撥付支農(nóng)資金24.6億元，支持了鄉(xiāng)村振興發(fā)展、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)田水利建設(shè)等。支持129戶中小微企業(yè)辦理擔(dān)保貸款29.7億元，緩解了中小微企業(yè)融資困難。創(chuàng)新科技貸款擔(dān)保模式，會同省擔(dān)保集團(tuán)共同出資3億元成立盤錦市科技融資擔(dān)保有限公司。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，2019年，我市決算情況總體較好。下一步，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，不斷增強(qiáng)做好財政工作的責(zé)任感、使命感，凝心聚力，真抓實(shí)干，按照市委七屆十二次全會精神，全力組織財政收入，加強(qiáng)政府債務(wù)管控，深化財稅體制改革，進(jìn)一步發(fā)揮財政部門職能作用，促進(jìn)積極的財政政策加力提效，確保全年各項(xiàng)工作目標(biāo)和任務(wù)圓滿完成。