盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室2019年度部門決算公開說明
目 錄
第一部分 盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室概況
一、 主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室2019年度部門決算報(bào)表
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
二、財(cái)政撥款支出決算情況
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室概況
一、主要職責(zé)及機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
㈠常委會(huì)辦公室主要職責(zé)：
1．負(fù)責(zé)市人民代表大會(huì)會(huì)議、市人大常委會(huì)會(huì)議、市人大常委會(huì)主任會(huì)議等會(huì)務(wù)工作。
2．負(fù)責(zé)市人大常委會(huì)領(lǐng)導(dǎo)同志的工作協(xié)調(diào)、服務(wù)保障和遼寧省人代會(huì)盤錦代表團(tuán)、市人民代表大會(huì)會(huì)議、市人大常委會(huì)會(huì)議服務(wù)保障工作。
3．負(fù)責(zé)市人大常委會(huì)機(jī)關(guān)文電、檔案、保密、文印、機(jī)要交通、印信管理等工作。
4．負(fù)責(zé)市人大常委會(huì)辦公室文字綜合、會(huì)務(wù)保障、聯(lián)絡(luò)、協(xié)調(diào)工作，負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)和指導(dǎo)縣區(qū)人大常委會(huì)工作。
5．負(fù)責(zé)市人大常委會(huì)黨組、機(jī)關(guān)黨組文字綜合和理論學(xué)習(xí)中心組專題學(xué)習(xí)會(huì)議的服務(wù)工作。
6．負(fù)責(zé)市人大常委會(huì)機(jī)關(guān)黨群工作。負(fù)責(zé)市人大常委會(huì)的聯(lián)絡(luò)與接待工作。
7．負(fù)責(zé)市人大常委會(huì)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)編制、人事管理、隊(duì)伍建設(shè)、績(jī)效考核、教育培訓(xùn)、督查和離退休干部工作。
8. 負(fù)責(zé)市人大常委會(huì)機(jī)關(guān)會(huì)務(wù)保障、安全保衛(wèi)、房產(chǎn)維修、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、政府采購等工作。
9. 負(fù)責(zé)市人大常委會(huì)機(jī)關(guān)公務(wù)接待、遼寧省人代會(huì)盤錦代表團(tuán)、市人民代表大會(huì)會(huì)議、市人大常委會(huì)會(huì)議、主任會(huì)議后勤保障及機(jī)關(guān)值班安排調(diào)度工作。
10. 負(fù)責(zé)受理申訴控告事項(xiàng)來信來訪工作。轉(zhuǎn)辦交辦申控事項(xiàng)，起草年度綜合分析報(bào)告，申訴控告檔案收集、整理、歸檔工作。
11. 負(fù)責(zé)督辦申訴控告事項(xiàng)，管理申訴控告接待室，協(xié)助維護(hù)機(jī)關(guān)正常工作秩序，處置突發(fā)信訪事項(xiàng)。
12.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)并擬訂市人大常委會(huì)立法計(jì)劃和規(guī)劃草案，負(fù)責(zé)法規(guī)工作文字綜合、文電、宣傳、會(huì)務(wù)和匯編市本級(jí)地方性法規(guī)工作，聯(lián)系基層立法聯(lián)系點(diǎn)和專家顧問。
13. 負(fù)責(zé)對(duì)市政府制定的規(guī)章和發(fā)布的具有普遍約束力的決定、命令以及市政府關(guān)于地方性法規(guī)在具體應(yīng)用中的解釋的備案審查工作。負(fù)責(zé)清理市本級(jí)地方性法規(guī)工作。
㈡市人大常委會(huì)代表工作委員會(huì)主要職責(zé)：
1．負(fù)責(zé)在盤全國(guó)人大代表、遼寧省人大代表和市人大代表的聯(lián)絡(luò)、服務(wù)工作，受省人大常委會(huì)委托組織駐盤遼寧省人大代表視察、專題調(diào)研等有關(guān)具體工作,負(fù)責(zé)市人民代表大會(huì)閉會(huì)期間組織開展人大代表有關(guān)活動(dòng)和工作，負(fù)責(zé)指導(dǎo)縣鄉(xiāng)人大代表工作。
2. 負(fù)責(zé)市人大代表議案、建議、批評(píng)及意見的接收、辦理、督辦工作，負(fù)責(zé)人大代表來信來訪工作，負(fù)責(zé)文字綜合和代表經(jīng)費(fèi)管理工作。負(fù)責(zé)聯(lián)系全國(guó)、省及我市人大代表，在市人民代表大會(huì)閉會(huì)期間組織代表開展有關(guān)活動(dòng)和培訓(xùn)等工作。
3. 負(fù)責(zé)遼寧省人代會(huì)盤錦代表團(tuán)、市人民代表大會(huì)會(huì)議、市人大常委會(huì)會(huì)議、市人大常委會(huì)主任會(huì)議、市人大常委會(huì)年度重點(diǎn)工作和全市人大系統(tǒng)的新聞宣傳工作。
4. 負(fù)責(zé)市人大常委會(huì)相關(guān)綜合材料及重要文稿的起草工作。負(fù)責(zé)收集有關(guān)人大方面重大工作動(dòng)態(tài)和信息等。負(fù)責(zé)市人大理論研究和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)工作，相關(guān)會(huì)議文稿起草等工作。負(fù)責(zé)建設(shè)管理人大工作智庫。
5. 負(fù)責(zé)《盤錦人大》和《盤錦市人大常委會(huì)公報(bào)》編輯管理工作及市人大門戶網(wǎng)站信息發(fā)布的組織協(xié)調(diào)工作。建設(shè)管理盤錦人大微信公眾號(hào)。
6. 承擔(dān)市人大常委會(huì)有關(guān)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督、審查預(yù)算調(diào)整方案、預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督、國(guó)有資產(chǎn)管理情況監(jiān)督和審議審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)整改報(bào)告等方面的具體工作，負(fù)責(zé)提出聽取和審議市政府專項(xiàng)工作報(bào)告的建議，負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算加強(qiáng)全過程監(jiān)管。
7.承擔(dān)市人大常委會(huì)有關(guān)預(yù)決算審查監(jiān)督方面的具體工作，負(fù)責(zé)提出聽取和審議市政府專項(xiàng)工作報(bào)告的建議，負(fù)責(zé)預(yù)決算審查監(jiān)督和有關(guān)財(cái)稅方面的調(diào)研、執(zhí)法檢查、視察，負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)決算加強(qiáng)全口徑審查，負(fù)責(zé)評(píng)議和督察督辦的具體工作，負(fù)責(zé)財(cái)稅、審計(jì)方面法律法規(guī)征求意見、規(guī)范性文件備案審查和代表議案辦理工作。
㈢市人大專門委員會(huì)辦事機(jī)構(gòu)主要職責(zé)：
1.負(fù)責(zé)起草由各專門委員會(huì)提出的地方性法規(guī)草案和決議、決定草案，起草各專門委員會(huì)審議的地方性法規(guī)草案的審議報(bào)告。
2.負(fù)責(zé)起草各專門委員會(huì)審議市人民代表大會(huì)主席團(tuán)和市人大常委會(huì)交付議案的審議意見的報(bào)告，提出辦理代表建議、批評(píng)和意見的報(bào)告。
3.負(fù)責(zé)起草各專門委員會(huì)報(bào)請(qǐng)市人大常委會(huì)批準(zhǔn)的地方性法規(guī)和自治條例、單行條例的審議報(bào)告。
4.負(fù)責(zé)為市人大常委會(huì)和各專門委員會(huì)聽取和審議行政、審判、檢察機(jī)關(guān)的報(bào)告做準(zhǔn)備工作。
5.負(fù)責(zé)擬訂各專門委員會(huì)開展視察、執(zhí)法檢查、評(píng)議或調(diào)查活動(dòng)的計(jì)劃，落實(shí)視察、執(zhí)法檢查、評(píng)議或調(diào)查的有關(guān)具體工作。
6.辦理省人大常委會(huì)和各專門委員會(huì)交付的法律草案征求意見工作，并提出修改意見。
7.辦理市人大常委會(huì)交由各專門委員會(huì)審議的被認(rèn)為同憲法、法律、法規(guī)相抵觸的市政府規(guī)章、決定、命令和下一級(jí)人大及其常委會(huì)決議的具體事項(xiàng)。
8.圍繞各專門委員會(huì)職責(zé)開展調(diào)查研究，提出建議。
9.負(fù)責(zé)各專門委員會(huì)全體會(huì)議、主任委員會(huì)議、主任委員辦公會(huì)議的籌備、會(huì)務(wù)和決定事項(xiàng)的落實(shí)，并承辦內(nèi)部事務(wù)工作。
10.完成省人大常委會(huì)和各專門委員會(huì)交辦的其他任務(wù)。
二、部門決算單位構(gòu)成
根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2019年度部門決算的通知》文件要求，納入盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室2019年部門決算編制范圍的預(yù)算單位為盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室（本級(jí)）
第二部分 盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室2019年度部門決算報(bào)表
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
詳見：《盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室2019年度部門決算公開表》
第三部分 盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)2379.48萬元，包括：
1.財(cái)政撥款收入2353.26萬元，占收入總計(jì)的99%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2353.26萬元。
2.其他收入9.49萬元，占收入總計(jì)的0.3%。主要是省人大下?lián)艽斫?jīng)費(fèi)等收入。
3.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余16.73萬元，占收入總計(jì)的0.7%。主要是項(xiàng)目未付等。
與上年相比，今年收入減少428.56萬元，降低15%，主要原因：削減開支。
（二）支出總計(jì)2280.24萬元，包括：
1.基本支出1816.39萬元，占支出總計(jì)的80%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出1389.06萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出149.97萬元，商品和服務(wù)支出277.16萬元，辦公設(shè)備購置0.2萬元。
2.項(xiàng)目支出463.85萬元，占支出總計(jì)的20%。主要包括會(huì)議、培訓(xùn)等業(yè)務(wù)支出。
與上年相比，今年支出減少397.69萬元，降低15%，主要原因：節(jié)約支出。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余99.24萬元。
主要是部分項(xiàng)目未結(jié)算等原因形成的結(jié)余。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少91.98萬元，降低48%，主要原因：合理安排項(xiàng)目結(jié)算工作。
二、財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2019年度財(cái)政撥款支出2280.24萬元，其中：基本支出1816.39萬元，項(xiàng)目支出463.85萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少397.69萬元，降低15%，主要原因：節(jié)約支出。與年初預(yù)算相比，2019財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的97%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的98%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的94%。
（二）具體情況。
2019年度財(cái)政撥款支出2280.24萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出1853.65萬元，占81%；社會(huì)保障和就業(yè)支出286.00萬元，占13%；衛(wèi)生健康支出45.51萬元，占2%；住房保障支出95.09萬元，占4%。
1.一般公共服務(wù)支出1853.65萬元，具體包括：
（1）行政運(yùn)行1387.51萬元，主要是人員工資、日常經(jīng)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的109.56%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員調(diào)入。
（2）一般行政管理事務(wù)223.64萬元，主要是會(huì)議、培訓(xùn)等支出，完成年初預(yù)算的88.33%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是當(dāng)年采購未完成支付。
（3）人大會(huì)議154.39萬元，主要是人代會(huì)、常委會(huì)等支出，完成年初預(yù)算的85.77%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是縮減開支。
（4）代表工作79.93萬元，主要是代表培訓(xùn)、代表視察等支出，完成年初預(yù)算的136.87%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)。
（5）行政運(yùn)行2.29萬元，主要是商品和服務(wù)等支出，完成年初預(yù)算的114.5%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)。
（6） 一般行政管理事務(wù)5.89萬元，主要是商品和服務(wù)等支出，完成年初預(yù)算的103.70%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出286.00萬元，具體包括：
（1）歸口管理的行政單位離退休104.09萬元，主要離退休人員工資等支出，完成年初預(yù)算的95%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員減少。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)132.72萬元，主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)金等支出，完成年初預(yù)算的82%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)基數(shù)調(diào)整。
（3）死亡撫恤49.19萬元，主要是死亡撫恤等支出，完成年初預(yù)算的100%。
3.衛(wèi)生健康支出45.51萬元，包括：
（1）行政單位醫(yī)療45.10萬元，主要是職工醫(yī)療保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的83%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員流動(dòng)差額。
（2）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出0.41萬元，主要是社會(huì)保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的89%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是離退休人員減少。
4.住房保障支出95.09萬元，具體包括：
住房公積金95.09萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的115.55%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員調(diào)入。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出18.06萬元，完成年初預(yù)算的90%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約。與上年相比，今年“三公”經(jīng)費(fèi)支出減少5.7萬元，降低24%，主要原因：節(jié)約開支。
其中：公務(wù)接待費(fèi)8.17萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)9.88萬元。
1.公務(wù)接待費(fèi)8.17萬元，主要用于接待各省市人大來盤調(diào)研、考察等，2019年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)38批次，472人，8.17萬元。2019年公務(wù)接待費(fèi)比上年增加1.39萬元，增長(zhǎng)21%，主要是接待人數(shù)增加等原因。
2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)9.88萬元，比上年減少5.05萬元，下降34%，主要是有計(jì)劃、合理對(duì)公務(wù)用車進(jìn)行維保等原因。
公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)9.88萬元，主要用于車輛維修、加油等。截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車保有量5輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1816.39萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1539.03萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)275.07萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2019年度盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出275.07萬元，比上年增加20.17萬元，增長(zhǎng)8%，主要原因是其他交通費(fèi)用增加。具體支出明細(xì)如下：
辦公費(fèi)17.75萬元，印刷費(fèi)1.52萬元，水費(fèi)0.98萬元，電費(fèi)18.76萬元，郵電費(fèi)10.25萬元，取暖費(fèi)32.49萬元，物業(yè)管理費(fèi)0.79萬元，差旅費(fèi)5.42萬元，維修（護(hù)）費(fèi)18.22萬元，會(huì)議費(fèi)0.54萬元，公務(wù)招待費(fèi)0.33萬元，勞務(wù)費(fèi)11.54萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)24.51萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)9.88萬元，其他交通費(fèi)用92.36萬元，其他商品和服務(wù)支出29.51萬元。
（二）政府采購支出情況。
2019年度盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室政府采購支出總額158.22萬元，其中：政府采購工程支出53.10萬元，政府采購服務(wù)支出105.12萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。
截至2019年12月31日，盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室資產(chǎn)總額755.77萬元，其中：
1.土地、房屋及構(gòu)筑物。面積0平方米，價(jià)值0元；
2.車輛。共有5輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通訊用車4輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車1輛，其他用車0輛。
3.通用設(shè)備。單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）
4.專用設(shè)備。單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，盤錦市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)辦公室組織對(duì)2019年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目22個(gè)，涉及資金463.85萬元，自評(píng)覆蓋率（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評(píng)平均分（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）95分。
通過績(jī)效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問題：一是預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效管理工作的理念還需要理一步加強(qiáng)，對(duì)預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效管理工作的主動(dòng)性和積極性需進(jìn)一步提高；二是預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效管理制度還不夠完善，操作性不強(qiáng)。下一步將采取以下措施加以改進(jìn)：一是強(qiáng)化預(yù)算支出責(zé)任意識(shí)，增強(qiáng)績(jī)效管理理念;二是完善制度，推進(jìn)落實(shí)。進(jìn)一步完善績(jī)效管理工作制度和辦法，力求規(guī)范、完整、可操作；加強(qiáng)事前、事中和事后的全過程控制，使績(jī)效管理各環(huán)節(jié)有效銜接，提高績(jī)效管理行為的連續(xù)性和完整性。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的管理，對(duì)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行監(jiān)控。開展重點(diǎn)項(xiàng)目跟蹤問效，掌握項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度、項(xiàng)目資金管理使用情況、效益實(shí)現(xiàn)情況、項(xiàng)目存在的問題及原因，對(duì)績(jī)效目標(biāo)完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并按規(guī)定對(duì)績(jī)效信息進(jìn)行公開，接受監(jiān)督，全面提高資金使用效益。
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
4.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
12.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
13.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
（部門決算涉及的支出功能分類全部項(xiàng)級(jí)科目，逐一解釋)
