關(guān)于盤錦市2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告
2021年9月1日在市八屆人大常委會第三十一次會議上
市財政局局長 崔 建
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
受市政府委托，我向本次人大常委會報告2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。
一、2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全市財政收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
全市一般公共預(yù)算收入85.3億元，為預(yù)算的50.8%，超序時進度0.8個百分點，同比增加2.9億元，增長3.6%?？偭课痪尤〉?位，增幅位居全省第11位。
各項稅收收入59.1億元，為預(yù)算的46.8%，同比減少3億元，下降4.9%；各項非稅收入26.2億元，為預(yù)算的62.9%，同比增加5.9億元，增長29.4%。主要是專項收入同比增加1.3億元、行政事業(yè)性收費收入同比增加0.5億元、罰沒收入同比增加3.5億元、國有資源有償使用收入同比增加0.9億元、政府住房基金收入同比減少0.5億元。
全市一般公共預(yù)算支出93.5億元，為預(yù)算的45.9%，可比口徑增加12.5億元，增長15.5%。主要支出項目情況：一般公共服務(wù)支出7.8億元，增長20.1%，主要是上年疫情期間，各級預(yù)算單位實行彈性工作制度，日常開支較少；農(nóng)林水支出9.3億元，增長52%，主要是上級加大專項轉(zhuǎn)移支付支持力度；教育支出8.2億元，增長11.9%，主要是上年同期中小學(xué)延遲開學(xué)，未發(fā)生公用經(jīng)費及采購支出；科學(xué)技術(shù)支出0.8億元，增長718%，主要是遼東灣新區(qū)加大科技資金投入；社會保障和就業(yè)支出14.4億元，可比口徑增長54.9%。
2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全市政府性基金收入25.9億元，為預(yù)算的77.1%，同比減少6.4億元，下降19.8%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入同比減少6.1億元。全市政府性基金支出13.9億元，為預(yù)算的57.4%，同比減少17.3億元，下降55.5%，主要是國有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出同比減少12.7億元、對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出同比減少4.7億元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入16億元，為預(yù)算的72.5%，同比增加4.7億元，增長41%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5.3億元，為預(yù)算的97.3%，同比增加4億元，增長302.1%。
4.社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全市社會保險基金收入39.1億元，為預(yù)算的37.7%，同比減少13.1億元，下降19.1%。全市社會保險基金支出52.7億元，為預(yù)算的43.8%，同比增加0.7億元，增長1.3%。
（二）市本級財政收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
市本級一般公共預(yù)算收入22.7億元，為預(yù)算的53.6%，同比增加4億元，增長21.3%。收入增長的主要原因是，國際油價上漲等因素影響，遼河油田分公司稅收增加。
各項稅收收入19.1億元，為預(yù)算的60.2%，同比增加4.4億元，增長30.3%；各項非稅收入3.6億元，為預(yù)算的34.1%，同比減少0.4億元，下降10.8%。
市本級一般公共預(yù)算支出27億元，為預(yù)算的40%，可比口徑增加6億元，增長28.3%。
2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
市本級政府性基金收入1億元，為預(yù)算的9.8%，同比減少3億元，下降75.3%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入同比減少2.7億元。市本級政府性基金支出0.1億元，為預(yù)算的4.9%，同比減少2億元，下降93.9%，主要是對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出減少2億元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算無收入。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1.2億元，為預(yù)算的51.2%，同比減少0.2億元，下降12.4%。
4.社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
市本級社會保險基金收入31.4億元，為預(yù)算的35%，同比減少15.7億元，下降33.3%。市本級社會保險基金支出46億元，為預(yù)算的43.4%，同比減少0.2億元，下降0.4%。
二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點及存在問題
（一）財政預(yù)算執(zhí)行的主要特點
一是大力組織財政收入，財政實力穩(wěn)步增強。全市各級財政部門努力克服經(jīng)濟增速放緩，財政收入增長受限，財政剛性支出只增不減等壓力，深入分析研究經(jīng)濟形勢，提高組織收入的前瞻性和準(zhǔn)確性。大力培植財源，挖掘增收潛力，有效堵塞漏洞，實現(xiàn)了財政收入均衡入庫和穩(wěn)步增長。上半年，全市一般公共預(yù)算收入完成85.3億元，同比增長3.6%，完成年初預(yù)算的50.8%，實現(xiàn)“雙過半”目標(biāo)。上半年財政收入的主要增減收因素有：非稅收入增加6億元，主要是罰沒收入增加3.5億元、教育費附加和地方教育費等專項收入增加1.3億元。稅收收入減少3億元，主要是年初以來油價持續(xù)上漲，采礦業(yè)稅收增加1.4億元，同時，受成品油整治影響，制造業(yè)稅收減少4.4億元。
二是強化政府債務(wù)管控，防范化解債務(wù)風(fēng)險。全市通過發(fā)行再融資債券、借新還舊、預(yù)算安排、壓減支出、企業(yè)自籌等方式多渠道化解政府性債務(wù)。上半年，全市化解到期債務(wù)本息174.1億元，其中：政府債務(wù)69.8億元，隱性債務(wù)104.3億元。抓住國家加大專項債發(fā)行政策“窗口期”，精心組織各級各部門儲備、包裝、申報新增債券項目。全市共爭取新增債券資金6.5億元，支持了全市重大項目建設(shè)。通過增信、配置政府資源等措施，推進非標(biāo)高息債務(wù)置換，優(yōu)化債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，減輕利息負(fù)擔(dān)，預(yù)計全年可節(jié)約利息支出4.7億元。
三是加強財政資金保障，努力緩解“三保”壓力。全市“三保”支出需求通過年初預(yù)算足額安排，確保“三?！敝С鲱A(yù)算無缺口。全面設(shè)立工資專戶，規(guī)范“三?！惫べY專戶運行制度，確保工資按時發(fā)放到位。認(rèn)真落實基層“三保”專人專區(qū)聯(lián)絡(luò)調(diào)度等工作機制，開展“三?！眲討B(tài)監(jiān)測，實時了解“三?！眻?zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題提前預(yù)警?？茖W(xué)制定“三?！狈桨?，確?！叭！睉?yīng)急處置到位。加大轉(zhuǎn)移支付力度，爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付增量6.4億元支持縣區(qū)，進一步緩解縣區(qū)“三?！敝С鰤毫?。截至目前，全市各級財政部門嚴(yán)格按照國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)足額保障并及時撥付各項“三?！辟Y金，沒有發(fā)生工資拖欠問題。
四是落實減稅降費政策，助力企業(yè)發(fā)展提速。持續(xù)貫徹落實國家、省減稅降費重大部署，緩解全市企業(yè)特別是小微企業(yè)的資金壓力，增強企業(yè)信心和抗風(fēng)險能力，激發(fā)市場主體活力，促進實體興、產(chǎn)業(yè)旺、經(jīng)濟活。組織各縣區(qū)通過財政門戶網(wǎng)站或以微信、抖音等多種形式推送減稅降費政策，努力提高社會公眾知曉度，讓納稅人、繳費人應(yīng)享盡享、應(yīng)享快享。持續(xù)清理涉企收費基金，實行清單動態(tài)管理，營造全社會管費治費的良好輿論氛圍。
五是推進預(yù)算管理改革，提升財政管理水平。全面推進預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)，對標(biāo)財政部制定的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，確保預(yù)算管理一體化按要求規(guī)范運行。截至6月下旬，市本級和各縣區(qū)預(yù)算管理一體化在全省率先完成全面上線，改革取得了階段性成果。進一步加強預(yù)算績效管理，全面實施部門績效目標(biāo)管理工作，2021年市本級部門績效目標(biāo)158戶，涉及資金31.4億元，特定目標(biāo)類項目19個，涉及資金14.3億元。開展2020年度扶貧項目和中央轉(zhuǎn)移支付資金績效自評，涉及市直單位28個、中央轉(zhuǎn)移支付72項、資金12.9億元，自評率100%。
六是發(fā)揮財政資金作用，撬動經(jīng)濟社會發(fā)展。積極爭取國家、省促進經(jīng)濟社會發(fā)展的各項扶持資金，上半年，對上爭取資金完成75.1億元，完成年初計劃（130億元）的57.8%，超序時進度7.8個百分點。全市籌措調(diào)度資金11.6億元，支持保障性安居工程、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和東北黑土地保護及現(xiàn)代種業(yè)提升工程等項目；籌措調(diào)度資金7.7億元，支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、中小河流治理、農(nóng)田水利建設(shè)等項目；籌措調(diào)度資金1.6億元，支持生態(tài)環(huán)境保護。為380戶中小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體辦理擔(dān)保貸款7.2億元，緩解中小微企業(yè)融資困難。
七是推進社會事業(yè)發(fā)展，持續(xù)保障改善民生。全市各級財政部門多渠道籌集、足額安排、及時撥付民生領(lǐng)域資金，努力確保各項惠民政策得到有效落實，民生支出占財政支出比重達75%。嚴(yán)格落實省、市關(guān)于企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌政府責(zé)任分擔(dān)機制，全市積極籌措并按時足額上解缺口資金1.4億元，確保企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。全市預(yù)撥財政資金2.4億元，支持新冠肺炎疫情常態(tài)化防控。全市撥付財政資金2.3億元，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險人均補助標(biāo)準(zhǔn)。
（二）財政預(yù)算執(zhí)行中存在的主要問題
一是財政收入增長乏力。年初以來，受成品油整治、留抵退稅額較大等減收因素影響，煉化行業(yè)一般公共預(yù)算稅收收入大幅下降，導(dǎo)致全市一般公共預(yù)算收入增幅始終處于全省下游，特別是稅收收入始終處于負(fù)增長狀態(tài)。上半年，全市一般公共預(yù)算收入總量居全省第5位，增幅居全省第11位。其中：稅收收入59.1億元，下降4.9%，占一般公共預(yù)算收入的69.3%；非稅收入26.2億元，增長29.4%。下半年，隨著成品油整治不斷深入，對全市煉化行業(yè)一般公共預(yù)算稅收收入影響將進一步加大，國際油價上漲及其他增收因素?zé)o法對沖煉化行業(yè)形成的減收，全市一般公共預(yù)算收入下行趨勢可能進一步加大，完成全年增長6%的預(yù)期目標(biāo)將異常 艱難。
二是支出壓力進一步加大。今年，全市“三保”支出、社保提標(biāo)、債務(wù)還本付息等剛性支出有增無減，加之去年中央為抗擊疫情出臺的特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債等一次性財政政策已全部退出，全市各級財政支出壓力前所未有。受成品油整治影響，全市財力缺口進一步加大，特別是盤山縣、大洼區(qū)和遼東灣新區(qū)，財政安全形勢十分嚴(yán)峻。
三、確保完成全年財政工作任務(wù)的措施
下半年，我們繼續(xù)堅持聚焦各項財政目標(biāo)任務(wù)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，以保促穩(wěn)、穩(wěn)中求進，推動經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）確保財政收入應(yīng)收盡收
圍繞全年收入預(yù)期目標(biāo)，督促各縣區(qū)、經(jīng)濟區(qū)切實履行組織收入主體責(zé)任，研究制定具體落實措施。加強財稅部門協(xié)同聯(lián)動機制，發(fā)揮綜合治稅作用，嚴(yán)防財稅收入跑冒滴漏。科學(xué)預(yù)測稅源發(fā)展趨勢，確保財政收入應(yīng)收盡收。
（二）妥善化解債務(wù)風(fēng)險
積極爭取將市本級和興隆臺區(qū)納入隱性債務(wù)風(fēng)險化解試點范圍，實現(xiàn)“全域試點”。充分利用“銀政企”對接平臺，開展降利率、優(yōu)結(jié)構(gòu)合作，將利率水平降至合理區(qū)間，降低債務(wù)綜合成本。堅決杜絕數(shù)字化債、虛假化債行為，遏制隱性債務(wù)增量，夯實債務(wù)風(fēng)險底數(shù)，堅守不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
（三）加大對上爭取資金力度
密切關(guān)注宏觀政策動向，進一步加強對上溝通銜接，找準(zhǔn)對上爭取資金的切入點和突破口，努力完成全年對上爭取資金任務(wù)。
（四）兜牢兜實“三保”底線
牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)格控制一般性和非急需非剛性支出，嚴(yán)格執(zhí)行“先生活、后生產(chǎn)”原則，把財政部規(guī)定的“三?！碧貏e是保工資支出放在首位進行保障，新增財力優(yōu)先用于“三保”特別是保工資支出。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，受諸多減收增支因素影響，今年財政收支矛盾十分突出，做好下步財政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，保持戰(zhàn)略定力，凝聚奮進力量，發(fā)揚斗爭精神，全力以赴做好各項財政工作任務(wù)，為全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展貢獻財政力量！
