關(guān)于盤錦市2020年財政決算的報告
2021年9月1日在市八屆人大常委會第三十一次會議上
市財政局局長 崔 建
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
受市政府委托，我向本次人大常委會報告2020年全市財政決算情況，請予審議。
2020年，全市財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記在遼寧考察時和在深入推進(jìn)東北振興座談會上重要講話精神，按照市委七屆十二次全會和市八屆人大四次會議部署，緊緊圍繞全市中心工作，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，為全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實保障。
一、全市財政決算情況
（一）一般公共預(yù)算收支情況
全市一般公共預(yù)算收入158.4億元，比上年增加10.4億元，增長7%。其中：稅收收入117.4億元，比上年增加1.5億元，增長1.3%；非稅收入41億元，比上年增加8.9億元，增長28%。
全市一般公共預(yù)算支出244.2億元，比上年增加11.2億元，增長4.8%。
上述全市一般公共預(yù)算收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大五次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較，收入數(shù)相同，支出數(shù)增加0.7億元，主要是上級專項轉(zhuǎn)移支付資金支出增加。
2020年決算反映的全市財政收支平衡情況是：總收入合計364.8億元，其中，一般公共預(yù)算收入158.4億元，上級補助收入87.1億元，上年結(jié)余6.3億元，調(diào)入資金35.6億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.8億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入76.6億元?？傊С龊嫌?64.8億元，其中，一般公共預(yù)算支出244.2億元，上解上級支出35.5億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.6億元，年終結(jié)余8.9億元，債務(wù)還本支出71.6億元，實現(xiàn)財政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
全市政府性基金預(yù)算收入63.8億元，比上年減少16.4億元，下降20.4%。加上上級補助收入7.5億元，上年結(jié)余0.8億元，調(diào)入資金1.2億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26.6億元，總收入合計99.9億元。
全市政府性基金預(yù)算支出79.4億元，比上年增加10.9億元，增長16%。加上年終結(jié)余2.3億元，調(diào)出資金11億元，債務(wù)還本支出7.2億元，總支出合計99.9億元。
上述全市政府性基金預(yù)算收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大五次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入22.8億元，比上年增加22.5億元，增長93.3倍。加上上級補助收入0.1億元，上年結(jié)余5.5億元，總收入合計28.4億元。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出8.2億元，比上年減少0.1億元，下降1.5%。加上調(diào)出資金9.1億元，年終結(jié)余11.1億元，總支出合計28.4億元。
上述全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大五次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較，收入數(shù)相同，支出數(shù)減少0.1億元，主要是其他國有資本經(jīng)營支出減少。
（四）社會保險基金預(yù)算收支情況
全市社會保險基金收入112.8億元，比上年增加1.4億元，增長1.2%。全市社會保險基金支出120.2億元，比上年增加18.9億元，增長18.7%。
上述全市社會保險基金收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大五次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較，收入數(shù)增加2.7億元，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金財政補助增加；支出數(shù)增加10.6億元，一是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出增加，二是按照省財政廳要求，2020年之前機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險試點賬套支出數(shù)納入2020年決算。
二、市本級財政決算情況
（一）一般公共預(yù)算收支情況
市本級一般公共預(yù)算收入40億元，比上年減少6.6億元，下降14.1%。其中：稅收收入30億元，比上年減少7億元，下降18.9%；非稅收入10億元，比上年增加0.4億元，增長4.2%。
市本級一般公共預(yù)算支出80.5億元，與上年基本持平。
上述市本級一般公共預(yù)算收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大五次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。
2020年決算反映的市本級財政收支平衡情況是：總收入合計261.8億元，其中，一般公共預(yù)算收入40億元，上級補助收入87.1億元，下級上解收入32.8億元，上年結(jié)余4.6億元，調(diào)入資金20.7億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入76.6億元?？傊С龊嫌?61.8億元，其中，一般公共預(yù)算支出80.5億元，上解上級支出35.6億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.7億元，補助下級支出67.7億元，年終結(jié)余5.7億元，債務(wù)還本支出26.9億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出44.7億元，實現(xiàn)財政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
市本級政府性基金預(yù)算收入9.3億元，比上年減少2.3億元，下降20%。加上上級補助收入7.5億元，下級上解收入0.7億元，調(diào)入資金0.1億元，上年結(jié)余0.3億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26.6億元，總收入合計44.5億元。
市本級政府性基金預(yù)算支出4.3億元，比上年增加2.8億元，增長178.7%。加上補助下級支出6億元，調(diào)出資金8.1億元，年終結(jié)余1.5億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出24.6億元，總支出合計44.5億元。
上述市本級政府性基金預(yù)算收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大五次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入7.8億元,比上年增加7.7億元，增長125.9倍。加上上級補助收入0.1億元，上年結(jié)余5.5億元，總收入合計13.4億元。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4.2億元，比上年減少4.1億元，下降49.4%。加上調(diào)出資金8.7億元，年終結(jié)余0.5億元，總支出合計13.4億元。
上述市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大五次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相同。
（四）社會保險基金預(yù)算收支情況
市本級社會保險基金收入101億元，比上年增加2.2億元，增長2.2%。市本級社會保險基金支出101.9億元，比上年增加14.7億元，增長16.8%。
上述市本級社會保險基金收支決算數(shù)，與年初向市八屆人大五次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)比較，收入數(shù)增加2.8億元，主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金財政補助增加；支出數(shù)增加4.3億元，一是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出增加，二是按照省財政廳要求，2020年之前機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險試點賬套支出數(shù)納入2020年決算。
三、財政決算中的重點事項
（一）重點支出情況
重點支出主要包括農(nóng)林水支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出及社會保障和就業(yè)支出。
2020年全市農(nóng)林水支出24.8億元，增長2.6%；教育支出21.3億元，下降0.3%；科學(xué)技術(shù)支出2億元，增長245.9%；社會保障和就業(yè)支出45.6億元，增長1%。
2020年市本級農(nóng)林水支出6.4億元，下降5.3%；教育支出4.2億元，下降3.2%；科學(xué)技術(shù)支出0.3億元，增長46.8%；社會保障和就業(yè)支出23.9億元，下降5.9%。
（二）財政轉(zhuǎn)移支付補助情況
2020年上級財政轉(zhuǎn)移支付補助87.1億元。其中：返還性收入-1.9億元（主要是所得稅基數(shù)返還1.2億元，增值稅和消費稅返還2.6億元，成品油稅費改革稅收返還0.3億元，增值稅“五五分享”稅收返還-6億元），一般性轉(zhuǎn)移支付補助76.7億元，專項轉(zhuǎn)移支付補助12.3億元。
2020年市本級財力對下級財政轉(zhuǎn)移支付補助14.4億元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補助10.3億元，主要包括原體制補助0.3億元、均衡性轉(zhuǎn)移支付0.4億元、結(jié)算補助7.9億元、固定數(shù)額補助0.9億元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付0.3億元、衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付0.2億元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付0.1億元、其他共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付0.2億元；專項轉(zhuǎn)移支付補助4.1億元，主要包括一般公共服務(wù)支出0.1億元、教育支出0.1億元、社會保障和就業(yè)支出0.7億元、衛(wèi)生健康支出0.3億元、節(jié)能環(huán)保支出0.1億元、農(nóng)林水支出2.1億元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.1億元、自然資源海洋氣象等支出0.5億元。
（三）地方政府債務(wù)情況
2020年末全市地方政府債務(wù)余額 679.2億元，控制在省核定的債務(wù)限額 786.7億元以內(nèi)，其中：一般債務(wù)584.1億元，專項債務(wù)95.1億元。2020年還本付息支出102億元，其中：還本78.8億元，付息23.2億元。
2020年末市本級地方政府債務(wù)余額251.1億元，控制在省核定的債務(wù)限額 278億元以內(nèi)，其中：一般債務(wù)246.2億元，專項債務(wù)4.9億元。2020年還本付息支出35.2億元，其中：還本26.9億元，付息8.3億元。
（四）市本級超收收入安排情況
2020年市本級一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算44億元，受疫情及國際油價下跌影響，實際完成40億元，短收4億元，未形成超收。
（五）市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況
2020年市本級無可用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，當(dāng)年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.7億元，2020年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額0.7億元。
（六）市本級預(yù)備費使用情況
根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，經(jīng)市八屆人大四次會議批準(zhǔn)，2020年市本級年初預(yù)算安排預(yù)備費1億元，執(zhí)行中因發(fā)生新冠肺炎疫情，安排抗疫支出0.3億元，剩余0.7億元，全部安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（七）市本級預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況
2020年市本級未設(shè)置預(yù)算周轉(zhuǎn)金。
四、2020年財政運行中存在的主要困難和問題
2020年財政運行穩(wěn)中有憂、好中有難，主要體現(xiàn)在兩個方面:一是收支矛盾十分突出。受減稅降費、油價下跌等減收因素及疫情疊加影響，全市財政收入增速放緩，與此同時，國家出臺的各項惠民政策需及時足額兌現(xiàn)，社會保障支出需求不斷增加，財政剛性支出規(guī)模不斷擴(kuò)大，財政收支矛盾十分突出。二是財政運行風(fēng)險較高。我市債務(wù)還本付息支出進(jìn)入高峰期，債務(wù)剛性兌付規(guī)模大，受可償債財力有限以及融資環(huán)境不斷趨緊影響，償債壓力巨大。同時，各級財政國庫資金均十分緊張，庫款保障水平持續(xù)低于合理區(qū)間，財政運行存在較高風(fēng)險。我們高度重視上述問題，將在今后的工作中采取行之有效的措施，認(rèn)真加以解決。
五、2020年主要財政工作情況
（一）狠抓財政收入征管，收入總量、增幅全省前列
進(jìn)一步強化收入征管，加強收入分析調(diào)度，動態(tài)監(jiān)控重點行業(yè)、重點稅源企業(yè)經(jīng)營及納稅情況，努力挖掘增收潛力。強化非稅收入管理，確保各項非稅收入足額征收入庫。積極穩(wěn)妥應(yīng)對疫情，落實國家和省出臺的各項稅費政策，培育壯大市場主體，增強稅源內(nèi)生動力。全市財政收入增幅位居全省第1位，財政收入總量首次位居全省第3位。
（二）加強政府債務(wù)管控，妥善化解債務(wù)風(fēng)險
進(jìn)一步增強憂患意識和風(fēng)險意識，把做好規(guī)范政府性債務(wù)管理工作擺在更加突出位置，妥善化解政府性債務(wù)風(fēng)險。多方籌措資金化解政府到期債務(wù)本息286億元，全市未發(fā)生一筆債務(wù)違約支付風(fēng)險。置換政府債務(wù)，優(yōu)化期限結(jié)構(gòu)。搭建“銀政企”平臺，平滑到期債務(wù)。擴(kuò)大融資渠道，提升融資能力，全市爭取債券資金30億元，其中，新增地方政府債券資金24.5億元。開展債務(wù)資產(chǎn)資源核查工作，摸清可用于化債的資產(chǎn)資源底數(shù)。指導(dǎo)幫助雙臺子區(qū)和大洼區(qū)申報并成功納入全國化債試點范圍。
（三）大力壓減財政支出，提高資金使用效益
嚴(yán)格按照國家、省關(guān)于壓減非急需非剛性支出的要求，全市共壓減支出9.3億元，壓減比例54.7%。其中，市本級壓減4.1億元，壓減51.9%，壓減下來的資金主要用于彌補財政增支減收缺口?；厥丈夏晔兄备鞑块T全部財政存量資金4億元，合理調(diào)整使用方向，有序投入亟需項目。全市各級黨政機關(guān)和事業(yè)單位嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費支出，全市“三公”經(jīng)費同比下降14.5%。審核投資建設(shè)項目工程預(yù)決算報審值12.1億元，審減值1.3億元，節(jié)約了財政資金。
（四）落實減稅降費政策，企業(yè)減負(fù)成效顯著
全面貫徹落實各項減稅降費政策，不折不扣落實疫情防控期間階段性稅費減免政策，全市共減輕企業(yè)稅費負(fù)擔(dān)74.2億元，為市場主體減負(fù)擔(dān)、強信心，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展增活力、添動能。通過多種形式宣傳減稅降費政策，努力提高社會公眾知曉度，讓納稅人、繳費人應(yīng)享盡享、應(yīng)享快享。完善《涉企收費目錄清單》動態(tài)管理制度，確保清單以外無收費。
（五）深化財政體制改革，提升財政管理效能
科學(xué)合理劃分市與縣區(qū)財政事權(quán)和支出責(zé)任，制發(fā)了教育、醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域市與縣區(qū)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案，加快建立健全權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市與縣區(qū)財政關(guān)系。大力推進(jìn)預(yù)算一體化改革，整合規(guī)范預(yù)算編制、執(zhí)行、決算、績效、債務(wù)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，提升財政預(yù)算管理現(xiàn)代化水平。加快推進(jìn)預(yù)算績效管理，編制2020年度市本級1123個項目、9億元資金績效目標(biāo)，對2019年度358個項目、19.5億元資金開展績效自評，對2020年度324個項目、12.3億元資金開展績效監(jiān)控，努力提升財政資金使用效益。
（六）多措并舉完善機制，保障“三?！敝С鲂枰?/p>
進(jìn)一步完善一般性轉(zhuǎn)移支付分配機制，將對下轉(zhuǎn)移支付向困難縣區(qū)傾斜，增強基層財政保障能力。結(jié)合疫情防控需要，簡化疫情防控資金審批流程，提高資金的及時性和有效性。完善“三?！敝С霰Ｕ蠙C制，采取下沉財力、預(yù)警監(jiān)控、設(shè)立縣區(qū)財政工資專戶、對鄉(xiāng)鎮(zhèn)“三?！睂嵤皩Ｈ藢^(qū)”管理等措施，全市統(tǒng)籌資金106.8億元保障“三?！敝С鲂枰Ｂ鋵嵠髽I(yè)養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌責(zé)任分擔(dān)機制，確保全市25.8萬名企業(yè)離退休職工61.7億元基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。
（七）財政資金精準(zhǔn)發(fā)力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
認(rèn)真貫徹落實中央、省市一系列穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)的財政經(jīng)濟(jì)政策，全市對上爭取資金完成130.3億元，為社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支持。市本級安排撥付資金13.8億元，主要支持了棚戶區(qū)改造、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、東北老工業(yè)地區(qū)振興及保障性安居工程等重點項目順利實施。安排撥付資金14.5億元，主要支持了鄉(xiāng)村振興發(fā)展、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)村綜合改革試點等項目，提升了農(nóng)村治理能力和水平，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。出資3億元組建市融資擔(dān)保集團(tuán)有限責(zé)任公司，健全市級融資擔(dān)保和再擔(dān)保體系。加大融資擔(dān)保力度，辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)233筆，擔(dān)保額度23.1億元，為實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支持。
（八）發(fā)揮財政職能作用，全力支持疫情防控
認(rèn)真貫徹落實中央、省市一系列支持疫情防控和幫助企業(yè)紓難解困的財政政策，全市累計撥付疫情防控工作經(jīng)費2.4億元，確保不因資金問題延誤患者救治和影響疫情防控；撥付企業(yè)穩(wěn)崗補貼資金4.6億元，鼓勵企業(yè)穩(wěn)定就業(yè)崗位；撥付交通客運、住宿餐飲、旅游及外貿(mào)企業(yè)財政補助資金0.7億元，穩(wěn)定疫情期間企業(yè)發(fā)展，幫助中小企業(yè)渡過難關(guān)。第一時間開啟政府采購綠色通道，確保疫情防控物資迅速到位。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，2020年，我市決算情況總體較好。下一步，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，進(jìn)一步堅定信心、攻堅克難，頑強拼搏、砥礪前行，充分發(fā)揮財政職能作用，扎實做好財政各項工作，為加快將我市建設(shè)成為遼寧全面振興全方位振興先行區(qū)、實現(xiàn)“十四五”良好開局作出積極貢獻(xiàn)。
