關(guān)于2021年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告
——2022年8月4日在市九屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議上
市審計(jì)局局長(zhǎng) 郭克敏
各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：
我受市政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告2021年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況，請(qǐng)予審議。
一、市本級(jí)決算草案和預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
（一）市財(cái)政具體組織預(yù)算執(zhí)行方面。存在清理消化暫付款預(yù)算編制安排不足、上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)下達(dá)不及時(shí)、滯撥上級(jí)專項(xiàng)資金等問(wèn)題。
（二）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金管理使用方面。存在滯撥全面開放資金43.14萬(wàn)元、未及時(shí)撥付旅游發(fā)展專項(xiàng)資金127萬(wàn)元等問(wèn)題。
二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
運(yùn)用大數(shù)據(jù)審計(jì)技術(shù)，重點(diǎn)審計(jì)了7個(gè)單位，延伸審計(jì)了22個(gè)單位。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：一是預(yù)決算編制需要加強(qiáng)。二是預(yù)算資金使用不夠規(guī)范。三是財(cái)務(wù)管理及內(nèi)控制度落實(shí)不夠嚴(yán)格。四是國(guó)有資產(chǎn)管理存在薄弱環(huán)節(jié)。五是財(cái)政資金績(jī)效管理需要完善。
三、民生社會(huì)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)情況
（一）就業(yè)補(bǔ)助資金和失業(yè)保險(xiǎn)基金審計(jì)方面。存在部分培訓(xùn)機(jī)構(gòu)以不符合條件人員申領(lǐng)免費(fèi)職業(yè)技能提升培訓(xùn)補(bǔ)貼、不符合條件人員領(lǐng)取公益性崗位補(bǔ)貼、社保補(bǔ)貼及失業(yè)保險(xiǎn)待遇等問(wèn)題。
（二）糧食購(gòu)銷領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)方面。存在市糧庫(kù)水稻加工管理不規(guī)范、榮興糧庫(kù)糧食購(gòu)銷手續(xù)不完善、18家項(xiàng)目建設(shè)單位未完成實(shí)際投資額等問(wèn)題。
（三）大洼區(qū)鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策措施落實(shí)及扶貧資產(chǎn)管理情況審計(jì)方面。存在個(gè)別建設(shè)項(xiàng)目未完全按照工程設(shè)計(jì)施工、5個(gè)村污水處理設(shè)施未投入運(yùn)行、未及時(shí)上交結(jié)余資金106萬(wàn)元等問(wèn)題。
（四）盤山縣林業(yè)專項(xiàng)審計(jì)方面。存在森林生態(tài)效益補(bǔ)償金136.5萬(wàn)元滯留在盤山縣財(cái)政未發(fā)揮效益、上一輪退耕還林補(bǔ)助資金261.28萬(wàn)元和退耕還生態(tài)林撫育補(bǔ)助資金77.2萬(wàn)元未發(fā)放使用等問(wèn)題。
（五）科技專項(xiàng)資金審計(jì)方面。存在未對(duì)科技專項(xiàng)資金獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目的評(píng)審及發(fā)放程序制定規(guī)范性流程、專項(xiàng)資金績(jī)效管理不完善等問(wèn)題。
四、國(guó)資國(guó)企審計(jì)情況
對(duì)盤錦水務(wù)集團(tuán)等6個(gè)國(guó)企的應(yīng)收賬款進(jìn)行審計(jì)，揭示了3個(gè)單位個(gè)人借款長(zhǎng)期掛賬、國(guó)投集團(tuán)應(yīng)收款項(xiàng)2214.76萬(wàn)元清理不到位、3個(gè)單位未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備等問(wèn)題。
五、政府投資審計(jì)情況
在對(duì)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)中，揭示了部分項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不充分、施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)質(zhì)量較差、招投標(biāo)工作不規(guī)范等問(wèn)題，向盤錦市紀(jì)委監(jiān)委、住建等部門移交了相關(guān)問(wèn)題線索。
六、審計(jì)建議
（一）嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，提升財(cái)政管理效能。
（二）加強(qiáng)民生資金管理，推動(dòng)惠民政策落實(shí)。
（三）健全完善制度機(jī)制，抓好應(yīng)收賬款清收。
（四）強(qiáng)化政府投資管理，確保投資規(guī)范運(yùn)行。
各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，市審計(jì)局將在市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)新修訂的審計(jì)法，立足財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)合法效益審計(jì)主責(zé)主業(yè)，依法嚴(yán)格履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé), 以實(shí)際行動(dòng)迎接黨的二十大勝利召開!
