關于盤錦市2023年預算執(zhí)行情況 和2024年預算（草案）的報告

（5）市本級政府債務情況

市本級2023年政府債務限額340.0億元，其中：一般債務303.1億元，專項債務36.9億元。省轉貸市本級地方政府債券139.0億元，其中：一般債券109.4億元，專項債券29.6億元。市本級政府債務余額339.4億元，其中：一般債務302.5億元，專項債務36.9億元。

（二）2023年重點財政工作情況

1.圍繞年度收入目標，全力組織財政收入

2023年，受多種因素疊加影響，全市一般公共預算收入增速持續(xù)低位運行，為有效應對復雜多變的征收形勢，推動一般公共預算收入穩(wěn)步增長，全市各級財稅部門加強協(xié)作配合，實行“縱向日常調(diào)度、橫向定期溝通、重點動態(tài)跟蹤”工作機制，強化對重點縣區(qū)、重點稅源企業(yè)、重點非稅項目的調(diào)度監(jiān)控，打開收入結構，逐個行業(yè)、逐個企業(yè)、逐個環(huán)節(jié)、逐個流程分析研究，拿出超常規(guī)舉措行動，擴大稅基、深度挖潛，確保各項財政收入應收盡收。進一步加大非稅收入征繳力度，加強對重點執(zhí)收執(zhí)罰單位的動態(tài)跟蹤，確保及時入庫、應繳盡繳。全市一般公共預算收入增幅超過年初既定目標。

2.多措并舉化解債務，妥善防范債務風險

牢固樹立“一盤棋”思想統(tǒng)籌全市化債工作，堅持“誰舉債、誰負責”原則，持續(xù)壓實化債主體責任，多策并用推進政府性債務化解。全市通過再融資債券、借新還舊、續(xù)貸、展期、財政預算資金、企業(yè)自籌等方式化解到期政府性債務，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。加強政府債券資金“借用管還”全流程管理，圍繞專項債券支持領域，積極謀劃、包裝和儲備一批專項債券項目，爭取政府債券資金17.8億元（一般債券資金6.5億元、專項債券資金11.3億元），資金總額居全省前列。成功將市本級和各縣區(qū)全部納入新一輪國家化債試點政策支持范圍。嚴格執(zhí)行政府債務管理“七嚴禁”要求，決不允許新增隱性債務上新項目、鋪新攤子。健全完善政府性債務統(tǒng)計分析和動態(tài)監(jiān)管機制，實時調(diào)度全市各單位還本付息及償債資金落實情況，按月形成《債務預警監(jiān)測信息》，對高風險地區(qū)及時作出預警提示，做到風險早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置，確保不發(fā)生違約支付風險。

3.加強財政支出管理，優(yōu)化財政支出結構

堅持“先有預算、再有指標、后有支出”原則，嚴禁超預算、無預算安排支出或開展政府采購。不折不扣落實過緊日子要求，大力壓縮一般性支出，全力保障社保、農(nóng)業(yè)、教育、科技等法定和重點支出需要。進一步加強財政投資項目評審，全年審核工程189項，工程報審值43.5億元，審減值2.5億元，審減率5.6%，節(jié)約了財政資金。狠抓財政支出進度，保持必要的財政支出強度，為三年行動等重點任務提供財力保障。始終把基層“三?！惫ぷ鲾[在重要位置，制發(fā)了《盤錦市2023年兜牢“三保”底線工作方案》《盤錦市“三?！憋L險應急處置預案》等，牢牢壓實“三?！必熑?，督促各縣區(qū)足額安排“三保”預算，明確“三保”支出在財政支出的優(yōu)先順序，全市“三?！敝С?5.5億元，各項“三保”支出得到切實保障。

4.深化財政體制改革，提升財政管理效能

進一步明確市與縣區(qū)責任分擔，制發(fā)了交通運輸、生態(tài)環(huán)境、應急救援、自然資源、醫(yī)療衛(wèi)生、公共文化、科技、國防8個領域市與縣區(qū)財政事權和支出責任劃分改革方案，推動形成權責清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的財政投入保障長效機制。制發(fā)了《盤錦市市級項目支出績效評價操作指引（試行）》《關于進一步加強預算績效管理工作的通知》等，健全完善預算績效管理體系，提升績效工作質(zhì)量和管理水平。擴展績效目標管理覆蓋面，2023年市本級870個項目、19.2億元資金納入績效目標管理；市本級153個部門（單位）編制了整體績效目標。對2022年度86個、38.8億元中央轉移支付項目開展績效自評，資金年執(zhí)行33億元，執(zhí)行率85.1%；對2022年度市本級165個部門（單位）開展整體績效自評，涉及資金27.7億元。首次聘請第三方機構對部分專項債券和農(nóng)業(yè)保險保費等重點項目開展績效評價，涉及資金4.0億元。深入落實“精算、精管、精準、精細”專項行動要求，進一步梳理現(xiàn)有財政政策和專項資金，修訂完善有關制度辦法，不斷提升財政管理質(zhì)量和水平。

5.發(fā)揮財政職能作用，助力經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展

緊盯中央和省資金支持的重點領域和產(chǎn)業(yè)投資方向，制發(fā)了《關于進一步做好對上爭取資金工作的通知》，督促市直各單位加強與上級對口部門的聯(lián)系，全市對上爭取資金完成144.6億元。積極落實黨中央、國務院延續(xù)和優(yōu)化實施的稅費優(yōu)惠政策，組織各縣區(qū)通過門戶網(wǎng)站或以微信、抖音等多種形式推送減稅降費政策，努力提高社會公眾知曉度，讓納稅人、繳費人應享盡享、應享快享。全市全口徑退稅9.7億元，幫助各類市場主體減輕經(jīng)濟負擔，助力全市各類中小微企業(yè)復產(chǎn)達產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。持續(xù)清理涉企收費基金，繼續(xù)實行清單動態(tài)管理，營造全社會管費治費的良好輿論氛圍。制發(fā)了《關于開展全市收費基金清理工作的通知》，指導督促各縣區(qū)、市直各部門對涉企收費進行了全面清理。重新編制了《盤錦市涉企行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清單》，在市財政局網(wǎng)站上公開發(fā)布，并緊隨國家收費基金政策調(diào)整變化情況，及時更新和發(fā)布，確保清單以外無收費。推行政府采購電子履約保函，免收貨物和服務項目質(zhì)量保證金，降低中小企業(yè)參與政府采購活動交易成本，優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。全市籌措調(diào)度資金5.3億元，支持盤錦港榮興港區(qū)10萬噸級航道、農(nóng)村公路建設養(yǎng)護等重點工程項目建設；籌措調(diào)度資金0.5億元，支持消費市場加快復蘇、擴大內(nèi)需、縣域商業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品供應鏈體系等建設；籌措調(diào)度資金20.6億元，支持發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、高標準農(nóng)田、水利基礎設施、糧食安全生產(chǎn)、美麗鄉(xiāng)村建設等，促進農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展。辦理擔保貸款439筆，金額23.0億元，其中，小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體擔保貸款22.0億元，占總擔保金額的96%，緩解了中小微企業(yè)融資困難。

6.財政投入持續(xù)加力，民生福祉不斷改善

落實養(yǎng)老保險支出責任分擔機制，市縣區(qū)兩級將應承擔的缺口資金分別納入各級年度預算管理，全市及時足額上解缺口資金1.5億元，確保基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。全市籌措調(diào)度資金1.8億元，支持各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)舉措，落實公益性崗位、三支一扶、重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)等各項惠民政策?；I措調(diào)度資金0.9億元，支持新型冠狀病毒感染疫情應急救治能力提升，有效保障疫苗接種、患者救治、醫(yī)務人員待遇等疫情防控工作，最大限度減少疫情對群眾生產(chǎn)生活秩序和經(jīng)濟社會發(fā)展的影響?；I措調(diào)度資金4.3億元，落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助政策?；I措調(diào)度資金1億元，提高基本公共衛(wèi)生服務人均補助標準?；I措調(diào)度資金1.7億元，保障各類困難群體基本生活待遇支出?；I措調(diào)度資金0.6億元，保障全市村、社區(qū)的正常運轉和基層工作者薪酬待遇發(fā)放。

7.強化財政資金監(jiān)管，理財為公正風肅紀

加強直達資金動態(tài)監(jiān)控，建立“資金和監(jiān)管同步直達”模式，實時跟蹤動態(tài)監(jiān)控直達資金的分配、撥付和使用情況，依托監(jiān)控系統(tǒng)建立直達資金臺賬，確保每筆資金流向明確、賬目可查。認真學習貫徹落實中共中央辦公廳、國務院辦公廳《關于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》，規(guī)范財政財務管理，維護財經(jīng)紀律和市場經(jīng)濟秩序。開展地方財經(jīng)紀律重點問題專項整治行動，發(fā)現(xiàn)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理、財政暫付款、惠企政策補貼資金等10類重點領域、39個問題。截至目前，對于能夠立行立改的26個問題已全部完成整改；對于需要分階段推進或需要長期整改的13個問題，通過完善制度機制正有序推進。開展全市重點民生資金專項整治行動，全市共查出3類9個問題，涉及金額9147.6萬元，已完成整改7個，整改金額5763.6萬元，正在整改問題2個。對我市6所公立高中開展會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，共發(fā)現(xiàn)問題10個，涉及金額1349.61萬元，現(xiàn)已全部完成整改。開展預算執(zhí)行監(jiān)督專項行動，在財政部18項、省財政廳30項重點預算項目基礎上，圍繞市本級承擔的重大任務，選取20個市本級重點預算項目進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)不合規(guī)支出，提高財政資金使用績效。妥善處理16起政府采購投訴舉報，無一件發(fā)生行政復議，保障了政府采購當事人的合法權益，推動構建統(tǒng)一開放、競爭有序的政府采購市場體系。

2023年原油價格持續(xù)下跌，土地市場延續(xù)低迷走勢，主體稅種增速趨緩，成品油市場整治和減稅降費政策實施等減收因素對財政收入的影響仍未好轉。社保提標、債務付息等剛性支出規(guī)模有增無減，財政收入增量部分遠遠不能滿足支出需要。與此同時，我市債務存量規(guī)模大、風險等級高，還本付息壓力巨大，化債形勢嚴峻。我們高度重視這些問題，將積極采取行之有效的措施加以解決。

二、2024年預算草案

2024年是貫徹落實黨的二十大精神承上啟下之年，是實施“十四五”規(guī)劃攻堅之年，更是我市全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的重要一年，科學編制好2024年財政收支預算，做好各項財政工作，對我市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要意義。

依據(jù)《預算法》和國家、省對編制2024年預算的有關要求，2024年全市財政預算編制及財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，深入貫徹落實習近平總書記關于東北、遼寧振興發(fā)展的重要講話和指示批示精神，按照中央、省委經(jīng)濟工作會議部署，以及市委八屆七次全會暨市委經(jīng)濟工作會議要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，統(tǒng)籌推動高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，加大組織收入力度，強化政府債務管控，大力優(yōu)化支出結構，推進財政體制改革，規(guī)范財政預算管理，鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢，持續(xù)推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為加快建設遼寧全面振興全方位振興先行區(qū)、在新時代東北振興上展現(xiàn)更大擔當和作為提供有力保障。

（一）2024年收入預計和支出安排

1.全市預算草案

（1）一般公共預算

全市一般公共預算收入136.1億元，同比增長5.0%。其中：稅收收入105.0億元，同比增長3.2%；非稅收入31.1億元，同比增長11.7%。

全市一般公共預算支出擬安排242.0億元，比上年預算下降2.2%。

全市財政收支預算平衡情況是：收入總量為421.5億元，其中，一般公共預算收入136.1億元，上級補助收入57.0億元，債務轉貸收入78.7億元，上年結余39.8億元，調(diào)入資金39.5億元，待償債再融資一般債券上年結余56.8億元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13.6億元?？晒┌才胖С龅囊?guī)模為421.5億元，其中，一般公共預算支出242.0億元，上解上級支出30.7億元，債務還本支出148.8億元，為收支平衡預算。

（2）政府性基金預算

全市政府性基金預算收入19.4億元，同比增長227.5%。加上上級補助收入0.2億元，待償債再融資專項債券上年結余0.2億元，上年結余22.1億元，調(diào)入資金0.6億元，債務轉貸收入6.7億元，收入總計49.2億元。

全市政府性基金預算支出擬安排39.1億元，比上年預算增長123.6%。加上調(diào)出資金2.1億元，債務還本支出8.0億元，支出總計49.2億元。

（3）國有資本經(jīng)營預算

全市國有資本經(jīng)營預算收入16.0億元，同比增長241.0%。加上上級補助收入0.3億元，上年結余2.1億元，收入總計18.4億元。

全市國有資本經(jīng)營預算支出擬安排11.8億元，比上年預算下降46.3%。加上調(diào)出資金6.6億元，支出總計18.4億元。

（4）社會保險基金預算

全市社會保險基金預算收入59.3億元，同比增長8.2%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入1.3億元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入19.9億元，職工基本醫(yī)療保險基金收入29.2億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入7.3億元，工傷保險基金收入1.5億元。

全市社會保險基金預算支出擬安排58.8億元，比上年預算增長5.0%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出1.0億元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出19.9億元，職工基本醫(yī)療保險基金支出28.8億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出7.3億元，工傷保險基金支出1.8億元。

2.市本級預算草案

（1）一般公共預算

市本級一般公共預算收入53.1億元，同比增長0.9%。其中：稅收收入39.5億元，同比下降2.6%；非稅收入13.6億元，同比增長12.5%。

市本級一般公共預算支出擬安排77.4億元，比上年預算下降1.3%。

市本級主要支出事項是：一般公共服務支出5.4億元，公共安全支出4.5億元，教育支出7.6億元，科學技術支出0.3億元，文化旅游體育與傳媒支出1.5億元，社會保障和就業(yè)支出12.6億元，衛(wèi)生健康支出9.5億元，農(nóng)林水支出8.3億元，交通運輸支出3.9億元，住房保障支出1.4億元，其他支出3.9億元。

市本級財政收支預算平衡情況是：收入總量為253.4億元，其中，一般公共預算收入53.1億元，上級補助收入57.0億元，下級上解收入25.2億元，債務轉貸收入78.7億元，上年結余15.5億元，待償債再融資一般債券上年結余12.5億元，調(diào)入資金6.9億元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.6億元。可供安排支出的規(guī)模為253.4億元，其中，一般公共預算支出77.4億元，補助下級支出50.2億元，上解上級支出30.7億元，債務還本支出46.5億元，債務轉貸支出48.6億元，為收支平衡預算。

（2）政府性基金預算

市本級政府性基金預算收入3.1億元，同比增長21.2%。加上上級補助收入0.2億元，下級上解收入0.2億元，上年結余10.4億元，調(diào)入資金0.7億元，債務轉貸收入6.7億元，收入總計21.3億元。

市本級政府性基金預算支出擬安排12.9億元，比上年預算增長270.5%。調(diào)出資金1.5億元，補助下級支出0.2億元，債務轉貸支出6.7億元，支出總計21.3億元。

（3）國有資本經(jīng)營預算

市本級國有資本經(jīng)營預算收入5.0億元，同比增長62倍。加上上級補助收入0.3億元，下級上解收入0.05億元，上年結余0.5億元，收入總計5.8億元。

市本級國有資本經(jīng)營預算支出擬安排4.4億元，比上年預算下降10.1%。加上補助下級支出0.1億元，調(diào)出資金1.3億元，支出總計5.8億元。

（4）社會保險基金預算

市本級社會保險基金預算收入43.1億元，同比增長5.5%。其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入5.1億元，職工基本醫(yī)療保險基金收入29.2億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入7.3億元，工傷保險基金收入1.5億元。

市本級社會保險基金預算支出擬安排42.9億元，比上年預算增長4.4%。其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出5.1億元，職工基本醫(yī)療保險基金支出28.8億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出7.3億元，工傷保險基金支出1.8億元。

（二）2024年主要財政工作安排

1.加大組織收入力度

認真分析研究經(jīng)濟形勢，將油價漲跌、政策調(diào)控、疫情影響等因素與財政預算分析緊密結合，提高組織收入的前瞻性和準確性。督促各縣區(qū)、經(jīng)濟區(qū)切實履行組織收入主體責任，針對財政收入存在問題，研究制定切實有效的措施。加強財稅協(xié)同聯(lián)動，確保重點稅源稅收及時入庫，狠抓零散稅源征管，確保應收盡收。加強非稅收入征繳，努力彌補稅收短收。統(tǒng)籌整合盤活各類資源資產(chǎn)資金，進一步增加可用財力。

2.強化政府債務管控

持之以恒、一以貫之地抓實化解政府債務風險工作，逐級壓實責任、層層抓好落實。抓實存量化解，加快推進海域使用權、地下管網(wǎng)經(jīng)營使用權、國有土地規(guī)?；?jīng)營權等資產(chǎn)資源的盤活利用。提高融資平臺轉型力度，增強國企平臺自我造血功能和營利水平。繼續(xù)加強“銀政企”協(xié)作，拓寬與金融機構合作路徑，持續(xù)緩釋債務風險、優(yōu)化債務結構。堅決遏制隱性債務增量，不斷完善債務風險“防、化、管”的閉環(huán)管理體系。密切關注后續(xù)國家、省有利于我市化債的各類政策措施，隨時對接、用足用好。提高新增債券項目謀劃、包裝水平，全力爭取政府債券資金用于全市重點項目建設。

3.著力優(yōu)化支出結構

大力提倡簡樸作風，把勤儉辦一切事業(yè)的要求切實貫徹和體現(xiàn)到預算安排和經(jīng)費支出的全過程、各方面。黨政機關習慣過緊日子，2024年納入“一般性支出項目清單”的項目總體壓減比例不低于20%；2024年預算公用經(jīng)費原則上壓減10%，未來3年公用經(jīng)費累計壓減15%；2024年預算車輛定額壓減10%?！叭苯?jīng)費實行總量控制，只減不增，會議費、培訓費原則上只減不增。最大限度下沉財力，支持縣區(qū)財政保障“三?！钡戎攸c支出，嚴格落實“專人專區(qū)”聯(lián)絡調(diào)度制度，強化庫款預警監(jiān)測，充分發(fā)揮縣區(qū)工資庫款保障戶作用，確保縣區(qū)“三保”不出問題。

4.積極對上爭取資金

深刻領會中央、省經(jīng)濟工作會議精神，緊盯中央和省資金支持的重點領域和產(chǎn)業(yè)投資方向，對各行業(yè)、領域資金來源、投資方向全面分析，做到心中有數(shù)、有的放矢。加強部門間信息共享，找準對上爭取資金的切入點和突破口，努力拓寬對上爭取資金渠道，確保對上爭取資金取得新突破。

5.推進財政體制改革

進一步對財政事權和支出責任、省以下政府間收入、省對下轉移支付等方面數(shù)據(jù)指標進行測算分析，合理確定我市財政體制改革目標，增強改革的系統(tǒng)性、整體性、協(xié)同性。積極向上反映我市財政事權和支出責任分擔比例全省最高，與實際收入水平不匹配以及財力性轉移支付全省分配比例最低、額度最小等情況，力爭在省以下財政體制改革時爭取更多傾斜。逐步完善市以下財政體制改革方案，理順市與縣區(qū)收入分配關系，增強市級統(tǒng)籌能力和基層保障能力。

6.規(guī)范財政預算管理

嚴格執(zhí)行人大批準的預算，嚴控預算追加，確需進行預算調(diào)整的，依法依規(guī)辦理，嚴禁超預算、無預算安排支出。規(guī)范預算調(diào)劑行為，嚴控不同預算科目、預算級次或項目間預算資金的調(diào)劑。狠抓預算執(zhí)行，對已明確到項目的上級轉移支付指標，做到隨到隨下；未明確到項目的上級轉移支付指標，及時與主管部門銜接確定項目計劃，確保上級項目資金指標盡快分配落實。

7.支持經(jīng)濟社會發(fā)展

貫徹落實全國、全省穩(wěn)住經(jīng)濟大盤各項助企紓困的財政政策和措施，盡快把政策紅利轉化為企業(yè)效益。繼續(xù)落實好結構性減稅降費政策，重點支持科技創(chuàng)新和制造業(yè)發(fā)展。創(chuàng)新投入方式，完善財政政策措施，切實發(fā)揮財政資金放大效應和杠桿作用，助力經(jīng)濟結構調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級。繼續(xù)加大資金投入，支持做實做深結構調(diào)整“三篇大文章”，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)高端化、智能化、綠色化，支持壯大新材料、新醫(yī)藥、新能源等新興產(chǎn)業(yè)，積極融入全省“一圈一帶兩區(qū)”發(fā)展格局。

各位代表，2024年財政形勢嚴峻復雜，債務壓力依舊巨大，收支矛盾還可能階段性加劇，我們將在市委的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹落實市委八屆七次全會暨市委經(jīng)濟工作會議精神，緊緊圍繞全市“五項重點工作”，勠力同心、踔厲奮發(fā)，以更大的力度、更實的舉措，確保全面完成年度財政收支預算和各項財政工作任務，努力在譜寫中國式現(xiàn)代化盤錦新篇章中展現(xiàn)更大擔當和作為。